区块链技术助力财务公司结算支付

2017-09-20 13:26:48 金融时报-中国金融新闻网 邱健熙 69952

区块链技术助力财务公司结算支付

区块链技术作为支撑比特币发展的基础技术,被普遍推崇为下一代全球信用认证和价值互联网的基础协议之一。本文从区块链技术特征、应用前景着手,在对该技术影响金融业的内容和方式进行简要分析的基础上,结合企业集团财务公司支付结算业务的实际情况,尝试探讨该技术变革财务公司支付结算业务的可能性。

  区块链技术的基本特征

  区块链可以定义为一种基于密码学技术生成的分布式共享数据库,其本质是通过去中心化的方式,集体维护一个可靠数据库的技术方案。该技术方案让参与系统中的任意多个结点,把一段时间系统内全部信息交流的数据,通过密码学算法计算和记录到一个数据块,并且生成该数据块的数字签名,以验证信息的有效性,并链接到下一个数据块,形成一条主链,系统所有结点共同来认定收到的数据块中记录的真实性。通俗点说,区块链就是互联网上基于共识机制建立起来的集体维护的公开大账簿,是一种几乎不可能被更改的分布式共享总账。其核心特征主要包括去中心化、基于共识建立信任、信息不可篡改。

  区块链技术在金融行业的应用情况

  当前,互联网金融浪潮正在全球范围内改变着现有的金融业务模式,但不论是互联网银行、互联网保险、互联网券商,他们改变的还只是经营模式,而不是改变金融架构。但区块链技术将使金融业的下次升级更加接近金融的本质——信用。从理论上讲,在技术识别能力足够的情况下,区块链技术能让交易双方在无需借助第三方信用中介的条件下,开展经济活动,从而实现全球低成本的价值转移。

  区块链技术目前已应用到数字货币、身份管理、智能合同等方面,未来可能应用到票据、清算结算、股权交易、审计、公证等多个领域。

  在票据市场,基于区块链技术实现的数字票据能够成为一种更安全、更智能、更便捷的票据形态。在权益交易市场,用区块链可靠和集体维护的特点,可对权益的所有者确权。区块链技术带来的分布式清算机制的拓展,如果应用于银行间清算,能够减少大量的管理成本并提高清算的效率。与传统支付体系相比,通过区块链技术进行支付,是由交易双方直接完成,不涉及中间机构,即使网络中部分结点瘫痪,也不影响整个系统运行。如果基于区块链技术构建一套通用的分布式银行间金融交易协议,为接入银行提供跨境、任意币种实时支付清算服务,跨境支付将会变得更便捷和成本低廉。

  Visa及全球四大银行在2016年宣布,预计未来3年内能够通过区块链技术进行清算交易,并成为全球银行业通用标准,支付牌照的申领与垄断或将成为历史。2017年1月25日,央行推动的基于区块链的数字票据交易平台已测试成功,由央行发行的法定数字货币已在该平台试运行。这意味着在全球范围内,中国央行将成为首个发行数字货币并开展真实应用的中央银行,并率先探索了区块链的实际应用。

  区块链技术对财务公司支付结算的影响

  企业集团财务公司是我国为支持企业集团发展而设立的一类特殊金融机构,主要从事集团内部资金集中管理业务。其中,支付结算业务是财务公司的基础业务,是进行资金集中管理和为成员单位提供服务的主要手段。自1987年第一家财务公司成立以来,财务公司的支付结算业务就以一种相对独特的方式存在和发展着。

  各家财务公司依据所在企业集团的实际情况,以不同的方式代理成员单位进行非现金结算。总体来说主要有三种结算模式:企业身份银行代理结算模式、银行现金池结算模式和总分账户模式。这三种结算模式虽然在一定程度上满足了资金归集和支付结算的需求,但这些结算模式所表现出来的问题已越来越突出。现行三种结算模式,都增加了成员单位账户体系的复杂性和账户核算的工作量,在一定程度上影响了结算速度和效率问题,另外,还有资金使用效率等方面的问题,都存在持续优化的必要性。

  据统计,2015年,财务公司结算业务金额和笔数分别超过250万亿元和8000万笔,约为央行支付系统处理业务量的8%和2%,远超第三方支付机构网络支付金额。在财务公司业内,有强烈的呼声:财务公司结算业务量巨大,却无法加入央行支付清算系统,不能进行自主结算,只能依托银行对成员单位进行代理结算。在区块链技术背景下,财务公司摆脱商业银行的中间环节,实现自主的支付结算将会是财务公司行业共同期待的未来。

  作为财务公司从业者,对这个可能的未来充满期待,但也清醒地认识到,现代支付系统自16世纪以来始终未发生过本质改变。当一个支付完成后,付款者的账户金额减少,同时收款者的账户增加同样的金额。支付系统的革新主要体现在账户的记录方式和不同银行间转账的技术,但其基本运作机理没有变化。在这个支付系统中,有一个值得信赖的中央权威机构充当清算行(通常为央行),对交易进行记录和结算;同时,大型的金融机构在央行持有账户,并且对金融机构间的交易进行记录。个人消费者或者较小的银行又在这些大型金融机构中持有账户,他们之间的交易被这些账户所记录。区块链技术则去除了对中央权威机构的依赖。现实中不得不考虑,央行对改变全国支付系统的决心和力度。而如果不考虑政策管控及金融治理架构,建立在区块链基础上的支付系统有着“去中介化”的特征,以此改变现有以集中清算为特征的支付系统,可以说是一种趋势。

  近年来,在人民银行、银监会、企业集团等大力支持和指引下,财务公司不断加大信息化投入。对业内领先的财务公司而言,与银行同步使用新的支付清算模式,在理论上不存在巨大障碍。

  财务公司如实现自主的支付结算,将可以提高结算服务能力,缩短结算环节,也可以避免多头直连商业银行系统而导致的掉线故障多、接口程序升级复杂等问题;有助于防范结算风险,提高财务公司对外结算的服务效率和质量;有助于财务公司向SWIFT申请以银行身份加入该组织,提升服务集团全球资金管理能力,降低结算资金的备付率;可以进一步简化集团成员单位资金归集的账户结构,提升客户体验,使客户更愿意主动归集资金;因不需要在多家银行存放备付金,可以释放大量资金,增强企业集团资金调度能力,同时有效提高企业集团整体资金使用效率。

  总之,区块链技术既是机遇又是挑战,作为新兴技术,它仍面临安全、监管、容量、时效性等诸多关键性因素的挑战,也存在一定的监管风险。但在国内外普遍关注区块链技术应用的大背景下,财务公司行业应该密切关注国外银行的研究方向和应用成果,积极进行相关技术准备与学习,互相之间应加强交流和合作,积极探索区块链技术的应用。

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